电商财务(进销存)系统是一个业务系统,它为专业财务软件提供财务数据,是业务数据的财务加工处理系统,这其中会包含很多报表。
关于报表模块的设计,我们要遵循由明细到汇总的生成过程,采用数据分层的方式。报表数据核对时则采用由汇总到明细的渐进方式。同时,我们不能设计逻辑太复杂、涵盖数据太多的“大报表”。
以下这些报表,是个人曾主导的财务一体化报表项目中的报表。此项目由财务部主导,根据日常做账与月结的需求整理汇总的,但由于有的报表逻辑比较复杂,项目上线之初并未达到预期,后来经过多次的调整后才逐渐起到作用。
这部分报表按前期梳理也属于应收、应付和账务三类报表,如:收款、大客户赊销、退款属于应收报表,收入成本、结算单、费用单属于应付报表,非销售出库、调拨等属于账务类报表(当时没有做存货相关报表)。
收款明细
用途:
①、应收模块:管理所有销售订单应收明细,每天按各支付方式汇总核对;
②、核算模块:月度按牌照+门店维度汇总,共享总账同事结账前核对账上应收数据与该应收明细数据表核对;
定义:销售订单应收明细表;
要求:
①、实收部分为交易流水号和金额从第三方数据带过来;
②、订单来源:所有销售订单;
更新频次:
①、应收:数据更新实时;
②、核算:月度总数,月初1号取上月整月月末时点数据;
表样:
大客户赊销报表
用途
①、应收模块中管理大客户赊销明细,随时更新大客户应收、实收明细
②、核算模块中辅助月度记账。
定义:大客户赊销业务订单所有明细及结算
要求:
①、订单来源:所有赊销订单
②、大客户下订单时内部ERP系统里加入签约主体
更新频次:
①、应收:数据更新实时
②、核算:月度总数,月初1号取上月整月月末时点数据
表样:
退款单
用途:
①、应收模块-原路退款:管理所有订单原路退款明细数据,每天核对线上、线下原路退款数据
②、应收模块-非原路退款:管理所有订单非原路退款明细数据,每天核对线上、线下非原路退款数据
③、核算模块:月度记账(非原路退款)
定义:发生原路退款及非原路退款明细表
要求:同笔订单中含有礼品卡支付和其他支付方式,退款时系统是分开生成两笔退款单,要求合并生成一笔退款单的形式体现(原路和非原路相同)
更新频次:数据更新实时
表样:
以下是原路退款报表,非原路退款一般由用户在前端退货时填写收款账户等信息或由客服维护,此部分与售后系统综合考虑。
入库单
用途:
记录所有购销、代销管库存的采购订单明细,确认应付供应商货款数据,作为与供应商结算依据,反映库存情况,完成月度记账,并供分析使用。
定义:
购销、代销管库存模式下入库订单明细
要求:
①、订单来源:所有购销、代销管库存订单
②、IT人员提供库存数据前需要与仓配系统数据中核对无误后于每月2号提供给共享,要求NC与ERP中数据、ERP与仓配系统中数据一致。
③、对于涉及其他系统如特食、海采部分的入库单,需要手动导入到FMS系统,业务、财务与IT确认模板及导入规则。
更新频次:数据更新实时,月底固化
表样:
内部调拨单
用途:
记录门店从仓库的进货,各仓库之间的调拨明细数据,反映实际在途库存、及发出数与签收数差异情况明细,完成核算记账。
定义:
报表中需要统计内部调拨明细数据,仓间调拨,仓与门店间的调拨。
要求:
差异数要求物流、门店运营部定责后,FMS 生成差异明细数据保存。
更新频次:数据更新实时,每周确认定责
表样:
收入成本报表
用途:记录所有销售出库单数据明细,作为确认收入及成本的依据,完成月度记账,并供财务分析使用。
定义:各类型销售订单明细,确认收入成本项
要求:如有其它新增订单来源,需要产品部先知会财务,现金流不过ERP系统的订单需要财务审批。
更新频次:数据更新实时,核算时使用月度总数,月初1号取上月整月月末时点数据
表样:
此报表是基于销售报表进行的汇总,它将所有的销售数据集成在此,这就是所说的大报表(个人不建议)。
发票统计报表
用途:记录收取外部商家发票情况
定义:发票收取信息记录
要求:所有的发票无论是通过对账平台录入还是FMS导入的,都需要进入到发票报表中。
更新频次:数据更新实时,月底固化
表样:
对于销项发票目前多为电子发票,此部分报表与进项增值税发票报表区分开,此外为进项发票报表样例。
结算统计报表
用途:反映各供应商结算情况,按结算单维度
定义:供应商(商家平台)结算信息记录
更新频次:数据更新实时,月底固化
结算单统计报表与费用单报表的数据要保持和结算单样式中金额保持一致,下图是结算单中相关金额的样例。
表样:
费用单统计报表
用途:记录各供应商费用单的费用项目,如各返点、各服务费等,并根据费用单中票扣或非票扣的各费用项的完成预提记账
定义:供应商(商家)费用单的各费用项目记录
更新频次:数据更新实时,月底固化
表样:
非销售出库明细表
用途:记录仓库与门店的非销售出库明细表,例如:报损、商家不认,盘亏、福利领用、商品部试吃、市场部试吃,商品部赠品、市场部赠品等,供月度记账及分析使用。
定义:记录仓+门店的非销售出库明细
更新频次:数据实时更新,月底固化
表样:
活动统计报表
用途:记录各活动类型,供结算、分析使用;此报表数据是促销活动分摊明细报表的汇总数据。
定义:记录各活动方案的金额分摊数据
更新频次:数据实时更新,月底固化
表样:
付款、预付单报表
用途:记录对所有供应商实际付款情况,含常规付款及预付款项,作为与供应商对账的依据
定义:企业向供应商实际付款明细
更新频次:数据更新实时,月底固化
表样:
保证金管理
用途:记录保证金实际收取、及退还明细
定义:保证金收取、退款明细
更新频次:数据更新实时,月底固化
表样:
写在最后
通过这些报表,我们可以了解财务在月结时有哪些依赖的数据,应该在相关业务系统中加强这些数据的管理,避免因数据的标准化、规范化不足,增加后续FMS报表模块的难度。
报表数据来源于各种业务单据及其在流转过程中产生的数据,我们在设计报表时需要了解这些流程,并注意关键节点控制,如:付款单的状态涉及影像(如果上线影像系统)、电子支付等第三方系统,同时还可能要关联结算单及发票的审核等。
报表并非单纯的数据汇总,它需要经过数据采集、加工,有些实时报表要保持与业务的联动,而且有些报表也会作为一种特殊单据参与审核、对账和手动维护等工作。
此外,报表间的勾稽关系非常重要,保持数据来源的唯一性、逻辑清晰,利用数据核对平台完成数据的检查与校对是报表一体化的基础。